Схема Блиновской или как украсть миллиард

Цитата (z1305 @ 22.04.2024 - 12:46)

Цитата (Jus @ 22.04.2024 - 12:09) Подробную схему взаимосвязи юрлиц, с помощью которых королева марафонов заработала 918 миллионов рублей, смотрите на картинке. если это не запрещено Законом, то и что смотреть? если запрещено, то каким? в начале 90-х многие поняли, что самое прибыльное это "дырки" в Законе так Березовский с АвтоВАЗом мутил и ещё тысячи примеров

Это называется дробление бизнеса, и делать так нельзя, уже давно и постановление ВАС было. Упрощенка призвана помочь мелкому бизнесу, а когда этим пользуется крупный - это незаконно.

Цитата (8lol8 @ 22.04.2024 - 12:13)

Учиться использовать разных учредителей, телефонные номера, адреса и персонал.

Блин, шпалу поставил случайно. Полностью согласен, но использовать то, чем пользуется верхушка, равно поехать хлебать баланду, ибо негоже холопу схематозить на чужом поле.
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Ладно, что она заработанное от налоговой ныкала, так многие делают. Интереснее, как она добыла эти бабки, на чем развод то строился? Или строится?)

Цитата (Alfed96 @ 22.04.2024 - 12:55)

Блиновская тупая пизда. А тот кто кукловодил не при делах)))

оно то може и так...

тока и обычные люди ни хуа не академики и не лауреаты...

а если поглядеть по сторонам

то и академики, доценты с кандидатами, и прочие заслуженые люди

раз в неделю по звонку следователя службы федеральной безопасности

центрального банка по 20 миллионов куда отправляют....

так шо

и это тока то шо стало известно

До чего же жадная тварь, заработала миллиард, у неё после уплаты налогов 870 миллионов останется, ей этого мало, надо всё себе оставить.

Старо как мир.
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Еще бы смысл бизнеса понять! Как попилить потом разберемся, а изначально деньги то с дурачков лились?

Надо было через общество инвалидов и реинвестиции оптимизироваться.

А меня больше интересует, а платят ли налоги те, чью недвижку скрыли от глаз народных?
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Цитата (Stapleton @ 22.04.2024 - 13:17)

До чего же жадная тварь, заработала миллиард, у неё после уплаты налогов 870 миллионов останется, ей этого мало, надо всё себе оставить.

ЛАМБОРГУНИ сама себя не купит и не заправит)))

и это самое - да, люди в массе жадны

Цитата (Zaryatv @ 22.04.2024 - 13:30)

А меня больше интересует, а платят ли налоги те, чью недвижку скрыли от глаз народных?

вообще неверная постановка вопроса.

1. они тратят на порядки больше, чем зарабатывают официально

2. они должны уйти по суду с конфискацией

3. налоги это так...слезы

А еще омерта есть.

Цитата (Естрахий @ 22.04.2024 - 12:12)

Что нам делать с этой хуйней?

Учиться, что кроилово ведет к попадалову )
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Так работает весь бизнес в России. Работал в такой фирме, один хозяин+ 5 Юри лиц которые постоянно меняются
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Налоги - это понятно. Объясните кто-нибудь откуда у неё вообще деньги? То есть за какие услуги или товары ей платили? В чём суть её бизнеса?

Цитата (Juna @ 22.04.2024 - 12:22)

Цитата (Естрахий @ 22.04.2024 - 12:12) Что нам делать с этой хуйней? свою схему!

Чтобы иметь свою схему ухода от налогов, надо иметь доходы.

Причем не просто доходы, а такие доходы, с которых было бы жалко платить целый лярд налогов.

Цитата (Pans123 @ 22.04.2024 - 13:27)

Еще бы смысл бизнеса понять! Как попилить потом разберемся, а изначально деньги то с дурачков лились?

дураков у нас конечно не мало, но, не столько же (особенно при деньгах)
предположу, что она просто была "прачечной" и переводили по статье "организация образовательных услуг", а вот кто переводил, куй узнаешь, это уже скандал будет покруче, чем её "мелкие шалости"

Цитата (ПростоХомяк @ 22.04.2024 - 14:12)

Налоги - это понятно. Объясните кто-нибудь откуда у неё вообще деньги? То есть за какие услуги или товары ей платили? В чём суть её бизнеса?

Она тренер. Вернее этот... как его... коуч.

Но вряд ли тренируемые несли ей столько денег.

Вопрос в другом - а кто-то вообще следит за регистрациями подобных контор? Она сама их бы не нафигачила. Разве налоговая не должна отслеживать подобные вещи? ну то есть зарегать их они ей дали. С точки зрения логики нарушения нет. А есть тупо проеб налоговой. Ну а теперь да - суетнулись
Это сообщение отредактировал mamiya - 22 апр 2024 в 14:30

Товарищи, вы тут о каком то блохере пишите. а у нас с 90х годов заводы меняют названия. был СаАЗ, потом вроде СаЗ, потом распилили на Саянал и хрензнаетужекакойАл.
теперь Русал и хз какие там теперь юрлица в нем.

Цитата (Умэпохи @ 22.04.2024 - 10:17)

Хуй знает. Если она действовала в рамках закона и ничего не утаивала, какие к ней претензии? Кто запрещает создать сотню ооошек с одними и теми же учредителями? Если государство создаёт условия для роста млого бизнеса, а потом за это сажает, то вопросы к государству.

Это называется уход от налогов, в цивилизованном мире за это сажают.

Цитата (ЛосПаганос @ 22.04.2024 - 12:56)

Цитата (z1305 @ 22.04.2024 - 12:46) Цитата (Jus @ 22.04.2024 - 12:09) Подробную схему взаимосвязи юрлиц, с помощью которых королева марафонов заработала 918 миллионов рублей, смотрите на картинке. если это не запрещено Законом, то и что смотреть? если запрещено, то каким? в начале 90-х многие поняли, что самое прибыльное это "дырки" в Законе так Березовский с АвтоВАЗом мутил и ещё тысячи примеров Это называется дробление бизнеса, и делать так нельзя, уже давно и постановление ВАС было. Упрощенка призвана помочь мелкому бизнесу, а когда этим пользуется крупный - это незаконно.

Само по себе дробление бизнеса не противоречит закону

Законным считается дробление, которое соответствует трем признакам:

- наличие деловой цели;
- реальное ведение деятельности взаимозависимыми
компаниями или ИП;
- самостоятельность вновь созданных компаний или зарегистрированных ИП.

Наличие деловой цели. Налоговая экономия не может быть деловой целью. Например, создание отдельной компании на УСН, чтобы вывести туда розничные продажи и не платить НДС, вызовет вопросы у налоговых инспекторов.Деловую цель дробления аргументировать можно так:

- разделение компаний по территориальному признаку, например ООО «Альфа» работает в Москве, а ООО «Бета» — в Брянске;

- разные виды деятельности, например ООО «Альфа» строит объекты, а ООО «Бета» сдает их в аренду;

- специализация по условиям работы с контрагентами, например ООО «Альфа» занимается крупным оптом и работает с крупными торговыми сетями, а ООО «Бета» — мелким оптом, ее клиенты — небольшие розничные магазины. Причем так было и раньше. Если же «Бету» выделяют из «Альфы» и общая налоговая нагрузка пары компаний снижается — это риск.

Реальное ведение деятельности взаимозависимыми компаниями или ИП. Например, если одна компания делится на две, у каждой компании будут свои сотрудники, имущество, клиентская база. А вот если сотрудники будут «общими», это уже считается признаком незаконного дробления. Или есть перекрестное подчинение — сотрудник одной компании выполняет указания сотрудника другой компании.

Самостоятельность вновь созданных компаний или зарегистрированных ИП. Например, у новых компаний и ИП есть собственные помещения, склады, оборудование для работы или сотрудники. Новые юрлица или ИП не используют имущество взаимосвязанной компании, например по договору аренды, субаренды или безвозмездно.Если бизнес дробится фиктивно, мелкие компании и ИП продолжают использовать ресурсы материнской компании: офис и склад, телефонный номер, отправляют отчетность с одного IP-адреса. Налоговая это обнаружит при проверке и привлечет руководителей к ответственности.

Признаки фиктивного дробления бизнеса

Узнать о дроблении бизнеса налоговая может во время камеральной или выездной проверки. Например, инспекторы обратят внимание, что в компании на ОСН снизилась налоговая нагрузка, при этом у нее появилось несколько новых контрагентов на специальных налоговых режимах или использующих налоговые льготы.

Все признаки дробления бизнеса, которые насторожат инспекторов, перечислены в письмах налоговой службы. Вот основные из них:

- снижение налоговой нагрузки компании на ОСН после того, как у нее появились новые партнеры на спецрежимах или использующие льготы;

- перевод сотрудников в новые фирмы без изменения функций и рабочих мест;

- взаимозависимость;

- взаимосвязанные виды деятельности, направленные на достижение общего результата;

- общие поставщики и покупатели, помещения, сайты, контактные телефоны.

Если компания или ИП подчиняется другой компании, самостоятельно не ведет деятельность, не выполняет реальных функций, а только оформляет документы от своего имени, это тоже признак фиктивного дробления бизнеса.

При этом, например, одного признака взаимозависимости мало, чтобы доказать незаконность дробления. Должны совпасть и другие, например отсутствие деловой цели, работа персонала по совместительству, общий адрес.

Незаконное дробление бизнеса: последствия

Если налоговая докажет незаконное дробление бизнеса, то доначислит налоги так, как если бы дробления не было. Например, если обнаружит незаконное применение УСН, доначислит НДС и налог на прибыль. Дополнительно компания заплатит штраф 40% от неуплаченной суммы налогов.

Участникам и руководителю компании может грозить уголовная или субсидиарная ответственность.Штраф может быть снижен судом по смягчающим обстоятельствам. Налоговая в письме приводит примеры таких решений.

Например, смягчающими обстоятельствами можно считать:

- тяжелое финансовое положение компании и активную роль в общественной и благотворительной деятельности региона;

- самостоятельную уплату налогоплательщиком в бюджет недоимки, а также пеней и штрафов, начисленных по результатам проведенной налоговой проверки.

Если есть хоть одно смягчающее ответственность обстоятельство, штраф может быть уменьшен в два раза.

Уголовная ответственность может быть, если компании доначислили налогов на сумму от 15 000 000 ₽. Фигурантом уголовного дела может стать руководитель, финансовый директор, бухгалтер компании.

Субсидиарная ответственность. Если имущества компании не хватит, чтобы рассчитаться с налоговой службой, долг взыщут с ее руководителя, главбуха и других лиц.

Компанию привлекли к ответственности за незаконное дробление бизнеса на взаимозависимых ИП
Ситуация. Учредитель ООО зарегистрировал как ИП несколько взаимозависимых лиц: мать, сына директора, бывших работников компании, чтобы сохранить право на УСН.

Ошибка. ИП были зарегистрированы в один период времени. При регистрации был заявлен тот же вид деятельности, которым занимается компания. Онлайн-касса предпринимателей была зарегистрирована по адресу регистрации компании. У ИП были общие поставщики, общая электронная почта, общий IP-адрес для интернета, а деятельность ИП вели за счет компании — у них не было своих производственных площадей.

Решение. Суд постановил, что компания формально раздробила бизнес на ИП, чтобы занизить свои доходы, распределить их на взаимозависимых лиц, и тем самым снизила налоговую нагрузку. Компании доначислили налоги на сумму 1,85 млн рублей и штрафы на общую сумму 5,6 млн рублей.

Дело № А34-13179/2018

Источник

Цитата (VitekG @ 22.04.2024 - 12:26)

У ИП разные налоговые схемы . Есть доход-расход. Заработала ярд, потратила 999 млн. Налог с 1 млн.

Какой там может быть расход, если они воздухом торговали?)))
Размещено через приложение ЯПлакалъ

Цитата (oish73 @ 22.04.2024 - 16:18)

Какой там может быть расход, если они воздухом торговали?)))

Консалтинговые услуги, например.
Размещено через приложение ЯПлакалъ